Отчет 2 ндфл в 1с зуп. Бухучет инфо. Подготовка и проверка

2-НДФЛ является обязательной формой отчетности, сдавать которую нужно каждый год. В отличие от 6-НДФЛ, предполагающей предоставления финансовых сведений по организации в целом, в 2-НДФЛ они предоставляются по каждому работнику. Поскольку сдавать отчетность по форме 2-НДФЛ сотрудникам бухгалтерской службы нужно лишь раз в году, некоторые аспекты выполнения этой процедуры к концу года могут забыться, поэтому будет совсем нелишним их напомнить, что мы и сделаем в данной статье. На помощь нам придет программа « ».

Формирование годового отчета 2-НДФЛ в программе

1. Для создания справки на рабочем столе приложения переходим на вкладку «Налоги».
2. Выбираем «Справку 2-НДФЛ для передачи в ИФНС».
3. Приступаем к формированию нового документа
4. Теперь нужно выбрать налоговый период – год.
5. Далее заполняем поле «Организация».
6. Не забываем указать ответственного и вид справок, а именно «Ежегодную отчетность».

Если у компании есть обособленные подразделения, и весь год НДФЛ считался в разрезе различных ОКТМО-кодов, то для каждого кода придется формировать отдельный отчет. В этом случае необходимо будет каждый раз подставлять нужный ОКТМО.

1. Выбираем требуемый код ОКТМО.
2. Дальше нужно нажать «Заполнить», выбрав «Физ. лицами, получавшими доходы».

Данные будут внесены в справку автоматически. В находящейся слева таблице будут отражены сотрудники. Стоит выделить любого из них, как во всех остальных таблицах появится информация о полученных им доходах, произведенных вычетах и начисленном налоге.

Проверка данных

Проще всего все данные можно проверить следующим образом: вывести реестр справок на печать и произвести сверку общей суммы начисленной заработной платы и НДФЛ с отчетом, называющимся «Свод начисленной зарплаты». Во время проведения сверки нужно помнить о том, что в данных могут присутствовать начисления, не облагаемые НДФЛ.

Также необходимо обратить внимание на тот факт, что в сформированной справке отражены 3 суммы налога:

• исчисленный,
• удержанный,
• перечисленный.

В большинстве случаев они совпадают, хотя иногда суммы могут отличаться, но это далеко не всегда свидетельствует о допущенной специалистом ошибке. Для этого могут быть определенные причины, но это уже тема отдельного разговора.

Когда все суммы будут проверены и все сойдется (либо суммы будут проверены, найдены и исправлены ошибки, форма заново заполнена и новая сверка даст положительный результат), можно будет уже нажать кнопку, называющуюся «Записать файлы на диск», которую можно увидеть также внизу формы.

Программа сама проверит корректность личных данных работников, включая паспортные. При обнаружении ошибок их можно будет откорректировать на вкладке личных данных. Правда, это удобнее сделать прямо в справочнике физлиц, а на вкладке личных данных нажать на кнопку с надписью «Обновить». Если поступить по первому варианту, одни и те же исправления нужно будет вносить каждый раз во время создания отчетов.

Если в личных данных не будет найдено ошибок, программное приложение предложит пользователю выбрать каталог, куда нужно будет записать файл, содержащий 2-НДФЛ справки. Также его возможно загрузить и в другие программы, чтобы отправить в ФНС. Если компания пользуется удобным сервисом «1С-Отчетность», справки можно будет отправить прямо из программы.

Процесс формирования годовой отчетности по форме 2-НДФЛ сам по себе несложен, но, как и все остальные бухгалтерские операции, требует аккуратности и внимательного заполнения всех необходимых данных.

В 2018 году ФНС ввела новые коды доходов. Например, код компенсации за неиспользованный отпуск изменён с 4800 на 2013. При этом в справках за 2017 год нужно уже указывать новые коды. В видах начислений и удержаний коды обновлены начиная с версии 2.5.126.1. Однако, справка 2-НДФЛ формируется по записям регистра «НДФЛ сведения о доходах». Данные регистра остались старые и справки формируются со старыми кодами. Для Обновления данных в регистре следует либо перепровести соответствующие документы за 2017 год, либо воспользоваться функцией поиска и замены обработки «Поиск и редактирование записей НДФЛ»

Предположим, расчётчик зарплаты неверно заполнил код ОКТМО, в середине года исправил, но не везде. В конце года при заполнении справки 2-НДФЛ выяснилось, что часть документов записалась с ошибочным кодом и эти данные не попадают в отчёт.

Другой случай - у организации поменялась налоговая и код ОКТМО, а расчётчик зарплаты обнаружил только в конце года, что надо делать 2 отчёта с разными кодами.

Если документы «Перечисление НДФЛ» можно исправить и перепровести, то документы «Выписка из банка на перечисление зарплаты» можно перепровести только отменив проведение всех последующих документов.

В этой ситуации наилучшим решением для автоматического формирования отчетности по НДФЛ является исправление данных непосредственно в регистре «Расчеты налоговых агентов с бюджетом по НДФЛ».

Обработка «Поиск и редактирование записей НДФЛ» имеет возможность отбирать данные в регистрах НДФЛ по периоду, по физическому лицу, по документу и изменять данные отдельной записи и во всех выбранных записях.

В данном случае расчётчик заполнил неверное количество нулей в коде ОКТМО. Нулей должно было быть 3, а расчётчик заполнил нулями поле до конца и вместо 45924000 получилось 45924000000. Потом исправил ошибку в карточке организации и часть документов перезаполнил и заново провёл. В конце года в регистре получилось следующая картина:

Правой кнопкой мыши вызываем контекстное меню на ошибочной записи и выбираем Поиск и Замена.

В поле замена исправляем код ОКТМО на правильный и выполняем замену.

Так как переход на 3 редакцию программы 1С:Зарплата и управление персоналом в 2018 году уже неизбежен, то для того чтобы он прошел безболезненно и вы побыстрее адаптировались к новому интерфейсу, мы продолжим рассказывать о том где найти и как заполнить различные документы и отчеты в 1С:ЗУП, ред. 3.1. И сегодня речь пойдет справках для расчета пособий и 2-НДФЛ для сотрудников.

Обе справки можно найти на закладке Отчетность, справки в разделе Справки сотрудникам :

Сначала перейдем в список справок 2-НДФЛ для сотрудников . И создадим новую справку. Выберем год, организацию, сотрудника. Установим режим Сводно . В принципе, сам документ выглядит точно также как и в предыдущей редакции программы. Из плюсов могу отметить, что если все начисленные сотруднику суммы выплачены, то суммы удержанного и перечисленного НДФЛ заполняются автоматически. Если помните, то в редакции 2.5 для автоматического заполнения графы Перечислено нужно было формировать специальный документ. Вот в новой редакции программы этот момент упростили.

Табличная часть автоматически заполняется по всем ставкам НДФЛ. На закладке Личные данные можно посмотреть и при необходимости отредактировать данные сотрудника:

Теперь создадим справку для расчета пособий. При выборе сотрудника и расчетного периода, за который мы хотим сформировать справку автоматически заполняются данные о заработке сотрудника, данные о страхователе, и данные о застрахованном лице.

По кнопке печать доступны две печатные формы документа 2011 и 2013 года. Нам надо напечатать форму 2013 года.

Иногда меня спрашивают, почему суммы в справке 2-НДФЛ и в справке для расчета пособий не совпадают? Ну, на самом деле, очень даже совпадают. Просто в справку для расчета пособий не попадают суммы, не облагаемые страховыми взносами. В нашем примере это больничный, на сумму 3270,93 и сумма подарка к Новому Году. Это 5000 руб.

Давайте еще посмотрим, как сформировать эти справки в программе 1С:Бухгалтерия 8, редакция 3.
Справка 2-НДФЛ для сотрудников находится в разделе Зарплата и кадры в блоке НДФЛ :

Создаем новую справку, выбираем сотрудника, год и если зарплата выплачена полностью, то удержанный и перечисленный НДФЛ программа заполнить автоматически:

Аналогично, личные данные сотрудника можно проверить и откорректировать на закладке Личные данные . Также можно воспользоваться внутренней проверкой программы по кнопочке Проверить . В случае обнаружения ошибок программа выдаст информационное сообщение с указанием места ошибки:

Справка для расчета пособий также находится в разделе Зарплата и кадры , но в блоке Страховые взносы :

Создаем новую справку, выбираем организацию, сотрудника и расчетный период. Сумму заработка программа заполнит автоматически, а вот периоды болезни и ухода за детьми здесь придется заполнять вручную. Для этого правой кнопкой мыши кликнем по нижней части документа и воспользуемся кнопкой Добавить :

И даже наименование периода надо вводить вручную:

Вот и все, что я хотела вам рассказать в своей небольшой статье. Присоединяйтесь к нам в соц.сетях, пишите нам. Задавайте свои вопросы. Вы помогаете нам выбирать новые темы для обсуждения

02.10.2018 года утверждена новая форма справки 2-НДФЛ. Данную форму нужно будет применить, подавая сведения за 2018 год.

Теперь данная справка имеет приложения, которых не было раньше, заполнялась одна форма на одном листе. Соответственно, справки для налоговой инспекции будут отличаться от справки, которая выдается сотрудникам.

Форма справки 2-НДФЛ для ИФНС будет называться по-другому

Не смотря на то, что изменилась сама форма документа, она стала более объемной и детализированной, еще поменялось и название документа, теперь она называется «Справка о доходах и суммах налога физического лица» (Рис. 1).

Приложения к форме справки стали неотъемлемой частью документа, поэтому требует к себе обязательного заполнения и передачу в ИФНС. Название приложения «Сведения о доходах и соответствующих вычетах по месяцам налогового периода» (Рис.2). Отражать в данном приложении с 2018 года нужно ту информацию, которую раньше заполняли в разделе 3 справки 2-НДФЛ, в отдельных строках, данные на получение социального и имущественного вычетов.

Так же в новых справках появилось поле для указания признака, их стало четыре варианта от 1 до 4 и код вида уведомления, их три варианта, которые так же отображаются в цифровом выражении от 1 до 3.

В приложении нового документа указывается расшифровка сведений о доходах физического лица помесячно и вычеты по разным ставкам налога. При этом имущественные вычеты не будут отражены в приложении.

Справка для сотрудников

Справка 2-НДФЛ, для выдачи сотруднику, так же станет другой. Название будет идентичное со справкой для ИФНС - «Справка о доходах и суммах налога физического лица» (Рис.3). Выдача такой справки налоговыми агентами сотруднику осуществляется по письменному заявлению, в соответствии с пунктом 3 статьи 230 НК. Справка является упрощенным вариантом, с отсутствием приложений, но с отображением всех необходимых сведений в сжатом варианте.

В каких программах не сдать будет новую форму справки 2-НДФЛ за 2018 год

В связи с тем, что в 2017 году перестала осуществляться поддержка в полном объеме конфигураций: "Зарплата и управление персоналом" редакции 2.5; "Зарплата и кадры бюджетного учреждения" редакции 1.0; "Медицина. Зарплата и кадры бюджетного учреждения" редакции 1.0, новую справку 2-НДФЛ будет не сдать. Соответственно, все те организации, которые не перешли на новые конфигурации, не будут иметь возможности сдать данную отчетность в автоматизированном режиме.

Так же форма справки не будет обновлена, так как для этих конфигураций обновления выпускались только для сдачи отчетности за 2017 год, то есть до конца I квартала 2018 года. После этого отчетного периода поддержка законодательства 2018 года в выпускаемых обновлениях не производилась. Поэтому, обратите внимание на это обстоятельно, при формировании отчетности за 2018 год!

Как создать справку 2-НДФЛ в программе 1С Бухгалтерия 8.3?

Чаще всего справки 2-НДФЛ выдаются сотруднику при увольнении, так как их требуют на новом месте работы для занесения начальных данных. Но бывают случаи, когда она требуется и в других случаях. Например, в банках при получении кредитов.

В программах 1С ЗУП и 1С Бухгалтерия (8.2 и 8.3) справка формируется в виде документа и соответственно ее можно распечатать. Посмотрим, как это сделать в каждой из программ.

Формирование и печать справки 2-НДФЛ в конфигурации 1С 8.3 ЗУП 3.0

В данной конфигурации можно сформировать справки двух видов:

• 2-НДФЛ для сотрудников
• 2-НДФЛ для передачи в налоговые органы

Воспользуемся демонстрационной базой данных, которая поставляется в комплекте поставки программы. В ней уже имеются начисления и выплаты сотрудникам, и сформировать справку нам не составит особого труда. Тем, у кого чистая база данных, придется принять на работу сотрудника и сделать ему начисление зарплаты.

Итак, заходим в меню «Налоги и взносы», далее переходим по ссылке «2-НДФЛ для сотрудников» и попадаем в форму списка справок. В этом окне нажимаем кнопку «Создать». Реквизиты формы, которые необходимо заполнить обязательно, подчеркнуты красным пунктиром. Фактически это организация, сотрудник и год, за который нужна справка.

В середине документа находится крупная кнопка «Заполнить». После заполнения необходимых реквизитов, нажимаем на нее. Программа заполнит документ:

Заметим, что документ можно сформировать в разрезе ОКАТО/КПП и ставок налога или сводно. Для выбора варианта служит поле «Формировать». В случае выбора печати справки в разрезе ОКАТО/КПП нужно правильно заполнить соответствующий реквизит, находящийся ниже.

На закладке «Личные данные» можно отредактировать личные данные сотрудника. Если после редактирования данные будут отличаться от введенных ранее (например, при оформлении приема на работу), то программа выдаст предупреждение. Но документ все равно можно будет провести и распечатать.

Что бы распечатать документ, нужно нажать кнопку «Справка о доходах (2-НДФЛ)». Вот пример, часть печатной формы справки:

Заметим! Вышла новая форма справки 2-НДФЛ согласно приказу ФНС от 30.10.15 № ММВ-7-11/485@. Применять её необходимо с 08.12.2015.

Обратите внимание, что в шапке документа присутствует запись «Не для передачи в налоговый орган».

Все верно, ведь мы формировали справку 2-НДФЛ для сотрудников. Теперь посмотрим, как сформировать подобную справку для ИФНС.

Формирование таких справок производится в пункте 2-НДФЛ для передачи в ИФНС в разделе «Налоги и взносы».

Если вы изучаете программу в демонстрационной базе данных, то нажав кнопку в форме списка «Создать» и затем нажав кнопку «Заполнить» (предварительно заполнив все обязательные реквизиты), вы увидите вписок сотрудников, а не форму, для заполнения данных по одному сотруднику.

Не пугайтесь, так и должно быть. Если вы запишите документ и нажмете кнопку «Печать», то увидите список форм для печати. Дело в том, что в налоговую в основном (или по мимо справки) требуется реестр справок. Как раз в этом документе он формируется и можно его распечатать. Реестр прилагается к файлу, выгруженному на электронные носитель.

Чтобы сформировать и выгрузить файл, нужно нажать кнопку «Выгрузить»:

Если у организации подключена и настроена возможность выгрузки отчетности через интернет, нужно воспользоваться кнопкой «Отправить».

Печатная форма справки 2-НДФЛ по каждому из сотрудников практически не отличается от выше указанной.

После того, как справки будут приняты налоговым органом, нужно поставить флажок «Справки приняты в налоговый орган и архивированы», После этого в списке документ будет отмечен «галочкой».

Справка 2-НДФЛ в 1С Бухгалтерия предприятия 3

Формирование и печать справок 2-НДФЛ в данной конфигурации мало чем отличается от того же процесса в программе «Зарплата и управление персоналом 3». Складывается впечатление, что данный модуль писался программистами 1с одновременно для бухгалтерии и зарплаты, что, в общем-то, справедливо.

В данном разделе укажем, где находятся справка 2-НДФЛ в 1С Бухгалтерии. Заполнение документов не должно вызвать вопросов, оно аналогично вышеописанному.

Чтобы зайти в форму списка «2-НДФЛ для сотрудников», зайдем в меню «Зарплата и кадры», далее соответствующая ссылка. Для формирования справок для ИФНС все то же самое.

По материалам: programmist1s.ru